一、推薦理由

　　針對基層工會在預算管理過程中存在的預算編制隨意、預算監控缺失、預算執行率偏差較大等問題，萊州市總工會財務部創新工作思路，創建預算管理體系化工程，以單機版預算編制為核心，以預算編報培訓、預算編報考核兩方面為抓手，財務監督檢查為保證，匯總上報346家基層工會預算，基層工會覆蓋率達85%，一次性完成率高達100%，涵蓋數量居煙臺市縣級工會首位，為實現預算編報“基層工會全覆蓋”奠定了基礎。

　　二、案例情況

　　（一）主要內容

　　一是以單機版預算編制為核心。針對萊州市基層工會財務人員少、專業水平低的特點，萊州市總工會制定下發《2025年度預算匯總工作的通知》，以基層工會單機版編報系統為核心，明確了基層工會編報范圍、編報模式、報送時間及操作指南，確保了基層工會預算填報工作的有序推進。

　　二是以預算編報培訓為抓手。預算編報工作開始前，萊州市總工會財務部采取“報前培訓”“點對點答疑”“線上線下交流”等方式解決基層工會預算填報過程存在的問題，幫助基層工會“梳理流程”“明確預算科目”“掌握填報方式”，為基層工會后續的填報工作打下了基礎。

　　三是以預算編報考核為抓手。將預算編報作為考核基層工會工作和鎮街社工工作的重要依據之一。要在基層工會正確編制預算的基礎上，將基層工會全覆蓋和預算執行率落實到基層工會或責任人，并納入工作考核，形成“預算編報”“預算執行”與“工會工作”緊密結合的預算分析機制，促進各基層工會有的放矢地開展工作。

　　四是以財務監督檢查為保證。根據往年做法，2025年將繼續開展財務監督檢查，并將預算編報、執行納入到重點檢查范圍，以外部壓力督促基層工會做好預算規范化的基礎性工作。

　　（二）工作成效

　　在基層工會預算填報工作中，通過規范流程與強化管理，成效顯著。開展專項培訓與一對一指導，基層工會財務人員業務能力顯著增強。嚴格執行審核機制，結合歷史數據與實際需求進行動態調整，確保預算貼合工會活動開展、職工關懷等實際需求。同時，強化預算執行財務監督檢查，保障資金使用合規，切實提升職工滿意度，為基層工會工作有序開展提供堅實資金保障。2025年度，萊州市總工會共計匯總上報346家基層工會預算，基層工會覆蓋率達85%，一次性完成率高達100%，涵蓋數量居煙臺市首位。

　　下一步，萊州市總工會將進一步加強預算編報工作，不斷增強基層工會預算編報的科學性、合理性，壓實各基層工會規范使用經費的責任。